知識點(diǎn):可轉(zhuǎn)換債券
(一)含義與分類
2.可轉(zhuǎn)換債券的分類
不可分離的可轉(zhuǎn)換債券
可分離交易的可轉(zhuǎn)換債券
(二)可轉(zhuǎn)換債券的基本性質(zhì)
證券期權(quán)性
資本轉(zhuǎn)換性
能夠贖回與回售
(三)可轉(zhuǎn)換債券的基本要素
1.票面利率
2.標(biāo)的股票
3.轉(zhuǎn)換期
4.轉(zhuǎn)換比率
5.轉(zhuǎn)換價(jià)格
6.贖回條款
7.回售條款
8.強(qiáng)制性轉(zhuǎn)換條款
(四)可轉(zhuǎn)換債券的籌資特點(diǎn)
優(yōu)點(diǎn)
籌資靈活性
資本成本較高
籌資效率高
缺點(diǎn)