知識(shí)點(diǎn)：隨機(jī)模型（米勒-奧爾模型）
控制原理
企業(yè)根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)和現(xiàn)實(shí)需要，測(cè)算出一個(gè)現(xiàn)金持有量的控制范圍，即制定出現(xiàn)金持有量的上限和下限，將現(xiàn)金量控制在上下限之內(nèi)。
三條線的確定
（1）下限（L）的確定
現(xiàn)金管理部經(jīng)理在綜合考慮以下因素的基礎(chǔ)上確定：
①短缺現(xiàn)金的風(fēng)險(xiǎn)程度；
②公司借款能力；
③公司日常周轉(zhuǎn)所需資金；
④銀行要求的補(bǔ)償性余額。
（2）回歸線R的計(jì)算公式：R=3b*西格瑪平方/4i開三次方+L
（3）*6控制線H的計(jì)算公式為：H=3R-2L
特點(diǎn)
適用于所有企業(yè)a1現(xiàn)金持有量的測(cè)算.