網(wǎng)絡票選數(shù)高居榜首的德國漢高集團大中華區(qū)CFO王亦東被當選為年度人物,他在“第五屆中國CFO年會”上對于精益化財務的演講,亦集中體現(xiàn)了日益成熟的中國職業(yè)CFO群體今日的思考重點。王亦東認為,財務精益化管理是企業(yè)通向卓越的必經(jīng)之路,而管理的戰(zhàn)略目標,即是令財務成為公司價值的推動者、捍衛(wèi)者和創(chuàng)造者。
  作為企業(yè)財務的掌門人,21世紀的CFO應該思考什么、關注什么?
  信息時代的CFO應該能夠站在企業(yè)的前沿,進行企業(yè)的戰(zhàn)略思考,并參與決策;也能夠指導業(yè)務部門,關注價值、關注風險。
  資金是企業(yè)的血液,資金管理是企業(yè)集團財務管理的重點。面對當今復雜環(huán)境下的集團企業(yè)發(fā)展難題,資金管理領域的專業(yè)廠商拜特科技認為,加強集團的資金管控才是CFO們行之有效的應對之策。
  資金管理多重困境
  破解當下的資金管理困局,CFO們首先需要了解目前中國資金管理的現(xiàn)狀和面臨的問題。集團企業(yè)的資金管理是隨著企業(yè)的金融管理實踐積累和企業(yè)管理理論的發(fā)展而不斷深入和拓寬的。傳統(tǒng)的資金管理僅僅局限于從會計、財務管理的角度考慮,在資金管理的理論發(fā)展上顯得十分有限。
  中國的集團企業(yè)發(fā)展無論是國有還是民營企業(yè),往往都經(jīng)歷了成員企業(yè)成立在先,集團成立在后的發(fā)展歷程,當集團管理能力需要加強時,多數(shù)都會選擇加強資金管理的形式。隨著集團企業(yè)規(guī)模的不斷擴大,業(yè)務的逐漸多元化,企業(yè)與銀行聯(lián)系越來越緊密,業(yè)務關系越來越復雜,同時參與國際競爭的集團企業(yè)日益增多,為集團企業(yè)資金管理帶來了更多的挑戰(zhàn)。資金管理成為集團企業(yè)內(nèi)部聯(lián)系各個企業(yè)業(yè)務、調(diào)配資源的重要手段和工具。
  賽迪顧問《2011年中國資金管理軟件市場研究報告》指出,目前我國集團企業(yè)資金管理的水平和對軟件的應用呈現(xiàn)以下特點。在企業(yè)信息化需求方面,集團企業(yè)在資金管理方面的需求一方面來自于企業(yè)增長需求。
  目前集團企業(yè)業(yè)務發(fā)展迅速,隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴大,海外業(yè)務發(fā)展等,對資金結算管理效率要求高,企業(yè)開始重視資金管理,但目前集團企業(yè)普遍缺乏全面規(guī)劃,資金管理系統(tǒng)的應用效果沒有達到管理層的需求。
  另一方面,集團企業(yè)的需求來源于國資委、國家相關政策法規(guī)的鼓勵。國有大型企業(yè)擴張發(fā)展,面對龐大的資產(chǎn)規(guī)模,國家從資金安全、資金使用效率的角度,要求大型集團企業(yè)進行資金集中管理。
  在資金管理軟件系統(tǒng)應用方面,集團企業(yè)中沒有上資金系統(tǒng)的,主要使用網(wǎng)上銀行管理收支結算,企業(yè)只能片面的掌控單個銀行的信息,要全面掌控還需要進行人工整理;
  應用ERP系統(tǒng)進行資金管理的集團企業(yè)大多做到了網(wǎng)銀系統(tǒng),但是在操作上比較繁瑣,與各個銀行的溝通整合也不夠順暢;應用專業(yè)的資金管理系統(tǒng),使用效率以及合規(guī)性要明顯優(yōu)于其它企業(yè),與其它業(yè)務系統(tǒng)的整合也在逐步完善。
  在業(yè)務應用方面,目前大多數(shù)集團企業(yè)以資金結算為主,主要測重于資金管理的業(yè)務操作,如資金劃撥、結算管理等業(yè)務,管理目標以實現(xiàn)資金管理操作系統(tǒng)化,以提高企業(yè)資金管理效率為目標;風險管理、綜合數(shù)據(jù)分析等領域的投資較少,但已經(jīng)普及應用軟件系統(tǒng)的集團企業(yè)的關注度較高。
  總之,當前集團資金管理所處的企業(yè)宏觀和微觀環(huán)境不斷發(fā)生變化,但從深層次上看,資金管理方式的某些方面,仍然較多地沿襲了老的經(jīng)驗和做法,必須通過技術手段促進管理轉型,實現(xiàn)根本性轉變。中國企業(yè)資金管理受客觀環(huán)境的限制,目前管理局限于流動性、安全性較多,極少考慮盈利性和資金成本,以及主業(yè)以外資金運營的巨大作用,這是普遍存在的一個問題。
  資金信息化破冰CFO難題
  全球化不僅改變了企業(yè)的經(jīng)營范圍,也改變了企業(yè)的業(yè)務開展方式。對于CFO們來說,如何讓財務成為公司價值的推動者、捍衛(wèi)者和創(chuàng)造者,這是信息時代大環(huán)境下賦予的新使命。
  通過快人一籌的速度,抓住稍縱即逝的商業(yè)機會,但是理性的拓展和擴張,從來都是來自于扎實的數(shù)據(jù)信息。如果財務組織缺乏靈活性,那么CFO拿到的數(shù)據(jù)就往往已經(jīng)失去了先機。如果財務組織得到的數(shù)據(jù)缺乏整個企業(yè)范圍內(nèi)的有機整合,那么CFO拿到的數(shù)據(jù)往往就是片面的,甚至是錯誤的。
  通過落后的、片面的、錯誤的數(shù)據(jù)得到的信息和做出的決斷,其危險性不言而喻。如何避免這種危險?拜特科技給出了讓人驚喜的答案,CFO們可借助信息化的力量來破解這個難題。
  拜特科技是國內(nèi)領先的資金管理信息化系統(tǒng)與服務提供商,專業(yè)從事資金管理領域研究的顧問咨詢和軟件開發(fā),面向企業(yè)集團、財務公司、銀行及政府機構提供以資金管理為核心的從規(guī)劃咨詢到實施應用的全程服務,服務內(nèi)容有資金管理研究與咨詢、客戶化整體解決方案、一體化信息平臺建設、產(chǎn)品化增值服務體系。
  其明星產(chǎn)品拜特科技智能資金調(diào)度平臺能清晰預測未來的資金走勢,規(guī)避資金風險,實現(xiàn)智能資金調(diào)度,保障企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營。它通過與其他系統(tǒng)流程的整合,實現(xiàn)業(yè)務與資金管理一體化運作。
  拜特科技智能資金調(diào)度系統(tǒng)*5的管理價值就是使CFO們制定的戰(zhàn)略更加有據(jù)可依,并且增加了戰(zhàn)略的可執(zhí)行性,CFO在系統(tǒng)上看到的信息是全面、時時更新的動態(tài)資金信息,在此基礎上做出的決策是基于財務實際發(fā)生的真實數(shù)據(jù)所得到的,是可以分解、可以有效落實的。
  凡事預則立,不預則廢。財務預測直接影響到經(jīng)營決策的質(zhì)量。CFO們管理的關鍵在決策,而決策的關鍵是預測。通過資金預測為決策的各種方案提供依據(jù),以供CFO們權衡利弊,進行正確選擇。
  隨著資金管理的深入發(fā)展以及像拜特科技這樣的專業(yè)廠商的推動,未來集團企業(yè)資金管理將更加規(guī)范,資金信息化應用更加深入,CFO們面臨的問題也將逐步解決。