2016銀行從業(yè)《公司信貸》知識(shí)點(diǎn)：抵押物的估價(jià)
　　銀行在進(jìn)行抵押貸款中，必須對(duì)抵押物價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。抵押物估價(jià)涉及兩個(gè)主要環(huán)節(jié)：一是要確定估價(jià)方法，二是要確定合理的抵押率。
　　(1)估價(jià)方法
　　在我國有關(guān)法律中，并未就抵押物估價(jià)問題作出具體規(guī)定。在實(shí)踐中，既可以委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估，也可以由銀行自行評(píng)估，這將取決于抵押物價(jià)值的高低和借貸雙方約定的抵押率的高低。
　?、賹?duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)等因素。
　　②對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價(jià)時(shí)應(yīng)當(dāng)扣除折舊。
　?、蹖?duì)可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價(jià)，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系。
　　此外，估價(jià)的時(shí)間性和地區(qū)性，也都會(huì)對(duì)評(píng)估結(jié)果產(chǎn)生一定的影響。
　　(2)抵押率的確定
　　確定抵押率的依據(jù)主要有以下兩點(diǎn)內(nèi)容。
　　一是抵押物的適用性、變現(xiàn)能力。選擇的抵押物適用性要強(qiáng)，由適用性判斷其變現(xiàn)能力。對(duì)變現(xiàn)能力較差的，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低。
　　二是抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢。一般可從下列方面進(jìn)行分析：實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值;功能性貶值，即由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值;經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。抵押率包括實(shí)際抵押率和擬定抵押率兩類。
　　實(shí)際抵押率=擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物評(píng)估價(jià)值額×l00%
　　擬定抵押率指銀行在進(jìn)行貸款抵押之前初步確定的抵押率，它是影響抵押物估價(jià)的另一個(gè)重要因素。抵押物價(jià)值和抵押率高低直接決定了貸款抵押額度的多少。