保險規(guī)劃
　　
　　保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，報喜那人對于合同約定的可能發(fā)生的事故引起發(fā)生而造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘和達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。
　　
　　1、 制定保險規(guī)則的原則
　　
　　客戶參加保險的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩(wěn)定。
　　
　　(1) 轉移風險的原則(2) 量力而行的原則
　　
　　(3) 分析客戶保險需要，在制定保險規(guī)劃前應考慮以下三個因素：一是適應性;二是客戶經(jīng)濟支付能力;三是選擇性。
　　
　　2、 保險規(guī)劃的主要步驟
　　
　　(1) 確定保險標的。保險標的是指作為保險對象的財產(chǎn)及其有關利益，或者人的壽命和身體。
　　
　　所謂可保利益，是指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。
　　
　?、?必須是法律認可的利益。② 必須是客觀存在的利益③ 必須是可以衡量的利益。
　　
　　衡量投保人對被保險人是否具有可保利益，就要看投保人與被保險人之間是否尋在合法的經(jīng)濟利益關系。
　　
　　(2) 選定保險產(chǎn)品
　　
　　人們在生活中面臨的風險主要為人身風險、財產(chǎn)風險和責任風險。在確定客戶保險需求和保險標的子厚，就應該選擇準備投保的具體險種。
　　
　　在確定購買保險產(chǎn)品時。還應該注意合理搭配險種，應避免重復投保。
　　
　　(3) 確定保險金額
　　
　　保險金額的確定應該以財產(chǎn)的實際價值和人身的評估價值為依據(jù)。
　　
　　財產(chǎn)的價值比較容易計算。
　　
　　購買財產(chǎn)保險時可以選擇足額投保，也可以選擇不足額投保。一般說來，投保人會選擇足額投保。
　　
　　“人的價值”存在著一些常用的評估方法，如生命價值法、財務需求法、資產(chǎn)保存法等。
　　
　　這些方法都需要每年重新計算一次，以便調(diào)整保額。
　　
　　(4) 明確保險期限
　　
　　對于財產(chǎn)保險、意外傷害保險、健康保險等保險品種而言，一般多為中短期保險合同。
　　
　　3、 保險規(guī)劃的風險
　　
　　保險規(guī)劃風險體現(xiàn)在以下幾個方面：
　　
　　(1) 未充分保險的風險(2) 過分保險的風險(3) 不必要保險的風險
　　
　　制定一份恰當而有效的保險計劃，應該在相關專業(yè)人士的幫助和指導下進行。
　　
　　稅收規(guī)劃
　　
　　稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項作出事先安排，以達到少納稅和遞延繳納的一系列活動。
　　
　　個人所得稅是*10的完全以自然人為納稅人的稅種。
　　
　　1. 稅收規(guī)劃的原則
　　
　　(1) 合法性原則，是最基本的原則，這是由稅法的稅收法定原則所決定的。只有在稅法規(guī)定的范圍內(nèi)，理財從業(yè)人員才可以為客戶選擇合適的稅負方案，幫助客戶客戶*5限度的降低或減小稅負。，*5可能的獲取利潤或取得*5的收益。
　　
　　(2) 目的性原則。它是最根本的原則，是由稅法基本原則中稅收公平原則所決定的?？蛻敉ㄟ^稅收規(guī)劃，或合理調(diào)整受稅財產(chǎn)的比例以降低稅負，或延緩納稅以獲得資金的時間價值，符合了稅收的公平原則，也從而能夠獲得更高的投資收益。
　　
　　(3) 規(guī)劃性原則。它是最有特色的原則，是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。所以稅收的政策性和靈活性是非常強的。
　　
　　(4) 綜合性原則。它是綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負水平降低。
　　
　　2、稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容
　　
　　(1)避稅規(guī)劃。它的主要特征是：非違法性、有規(guī)則性、前期規(guī)劃性和后期的低風險性。
　　
　　(2)節(jié)稅規(guī)劃。它的主要特點是：合法性、有規(guī)則性、經(jīng)營的調(diào)整性與后期無風險性。
　　
　　(3)轉嫁規(guī)劃。主要特點是：純經(jīng)濟行為，以價格主要手段，不影響財政收入，促進企業(yè)改善管理、改進技術。
　　
　　3、稅收規(guī)劃的主要步驟
　　
　　(1)了解客戶的基本情況和要求。
　　
　?、倩橐鰻顩r。②子女及其他贍養(yǎng)人員。③ 財務情況④ 投資意向。客戶的投資意向包括客戶的投資方向和投資額⑤ 對風險的態(tài)度。節(jié)稅越多的方案往往也是風險越大的方案。⑥納稅歷史情況。客戶的納稅歷史情況包括以前所納稅的稅種、納稅金額以及減免稅的情況。⑦ 要求增加短期所得還是長期資本增值?？蛻魧ω攧绽娴囊蟠笾掠腥N：一種是要求*5限度的節(jié)約每年稅收成本;另一種是要求若干年后因為采用了較優(yōu)的納稅方案，而達到所有者權益的*5增值;第三種是既要求增加短期稅后利潤，也要求長期資本增值。⑧ 投資要求。
　　
　　(2)控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行。
　　
　　從業(yè)人員還需要經(jīng)常、定期的通過一定的信息反饋渠道來了解納稅方案執(zhí)行的情況。
　　
　　(3)客戶稅收規(guī)劃舉例