來源：互聯(lián)網(wǎng) 發(fā)布時間：2016-07-22 14:19 責(zé)編：admin

基金托管人的信息披露義務(wù)
 
當(dāng)基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件時，托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時公告書，并報中國證監(jiān)會及其地方證監(jiān)局備案。
 
基金份額持有人的信息披露義務(wù)
 
在閱讀基金合同時，基金銷售人員應(yīng)重點(diǎn)把握以下幾類信息：基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息；基金和同特別約定的事項；基金合同中止的事由、程序及基金財產(chǎn)的清算方式。
 
基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險收益特征等內(nèi)容。這是招募說明書中最重要的信息，因為它體現(xiàn)了基金產(chǎn)品的風(fēng)險收益特征，基金銷售人員應(yīng)認(rèn)真分析掌握，以幫助投資者選擇預(yù)期風(fēng)險承受能力和收益預(yù)期相符合的產(chǎn)品。
 
基金運(yùn)作信息披露文件主要包括基金凈值公告、季度報告、基金半年度報告、年度報告及基金上市交易公告書等。
 
基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計凈值等信息。
 
報告期末基金所持有的所有股票明細(xì)及報告期內(nèi)基金累計買入與賣出的前20名股票明細(xì)。
 
“重大性”概念有以下兩種標(biāo)準(zhǔn)：影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)和影響證券市場的價格標(biāo)準(zhǔn)。

基金 基金從業(yè)資格考試 基金凈值
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