銀行從業(yè)《風險管理》高頻知識點：流動性比率/指標法
　　(1)同類金融機構(gòu)之間橫向比較各項流動性比率/指標。商業(yè)銀行可以首先選取行業(yè)中具備良好流動性狀況的同類金融機構(gòu)并計算其各項資產(chǎn)、負債及錯配期限的比率/指標，然后計算商業(yè)銀行自身所對應(yīng)的各項比率/指標，最后將自身指標與行業(yè)良好標準進行橫向比較，并據(jù)此對自身的流動性風險水平作出客觀評價。
　　(2)商業(yè)銀行內(nèi)部縱向比較不同歷史時期的各項流動性比率/指標。為保持流動性風險管理的持續(xù)性和一致性，商業(yè)銀行應(yīng)當定期對自身不同歷史時期的各項資產(chǎn)、負債及錯配期限的比率/指標進行比較，以正確認識流動性風險狀況的發(fā)展和變化趨勢，同時也有助于理解商業(yè)銀行風險管理水平以及風險偏好的變化情況。
　　監(jiān)管的主要指標(見書)
　　●流動性比率=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額*100%>25%
　　●人民幣超額準備金率=(在人行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額*100%
　　外幣超額備付金率=(在中國人民銀行超額外匯準備金存款+存入同業(yè)外匯款項+外匯現(xiàn)金)/外幣各項存款期末余額×100%
　　●核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額*100%>60%
　　●流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)*100%>-10%
　　輔助指標
　　●經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動性比例=調(diào)整后流動性資產(chǎn)余額/調(diào)整后流動性負債余額
　　經(jīng)調(diào)整后流動性資產(chǎn)余額=流動性資產(chǎn)總和-1個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款×5%-在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資(不包括1個月內(nèi)到期的債券投資)×5%-其他1個月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))×5%;
　　經(jīng)調(diào)整后流動性負債余額=流動性負債總和-1個月內(nèi)到期用于質(zhì)押的存款金額
　　●存貸比=各項貸款余額/各項存款余額*100%
　　●*5十戶存款比例=*5十戶存款總額/各項存款
　　流動性比率/指標法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當前和過去的流動性狀況;缺點是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進行評估和預(yù)測。此處，值得注意的是，不同商業(yè)銀行的歷史沿革、規(guī)模大小、管理能力、業(yè)務(wù)專長，以及獲得流動性的途徑和能力等方面各不相同，因此不能簡單地根據(jù)一項或幾項比率/指標就對不同商業(yè)銀行的流動性狀況和變化趨勢作出比較和判斷。