2015銀行從業(yè)《公司信貸》考點(diǎn)梳理：公司信貸的基本要素
　　公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、信貸利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。
　　(一)交易對(duì)象
　　公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手，銀行的交易對(duì)手主要是經(jīng)過(guò)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企(事)業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等。
　　(二)信貸產(chǎn)品
　　信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
　　(三)信貸金額
　　信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額。
　　(四)信貸期限
　　1.信貸期限的概念
　　信貸期限有廣義和狹義兩種。廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?。廣義的信貸期限通常分為提款期、寬限期和還款期。
　　①提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定的貸款金額全部提款完畢之日(或最后一次提款之日)為止，期間借款人可按照合同規(guī)定分次提款。
　?、趯捪奁谑侵笍馁J款提款完畢之日(或最后一次提款日)開始，至*9個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效El起至合同規(guī)定的*9筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)，銀行只收取利息，借款人不用還本，或者本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取。
　?、圻€款期是指從借款合同規(guī)定的*9次還款El起至全部本息清償日止的期間。
　　2.《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定
　?、儋J款期限是根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和銀行資金的供給能力等因素，由借貸雙方共
　　同商議之后確定，并在借款合同中載明。
　?、谧誀I(yíng)貸款的期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)l0年，超過(guò)l0年的應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。
　?、燮睋?jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。
　?、懿荒馨雌跉w還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由銀行決定。
　?、荻唐谫J款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。
　　3.電子票據(jù)的期限
　　電子票據(jù)較傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)，實(shí)現(xiàn)了以數(shù)據(jù)電文形式代替原有紙質(zhì)實(shí)物票據(jù)、以電子簽名取代實(shí)體簽章、以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞、以計(jì)算機(jī)錄入代替手工書寫等變化，其期限延長(zhǎng)至一年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。
　　(五)貸款利率和費(fèi)率
　　1.貸款利率
　　貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格。
　　(1)貸款利率的種類
　?、俦編刨J款利率和外幣貸款利率。通常根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率。
　?、诠潭ɡ屎透?dòng)利率。按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動(dòng)來(lái)劃分，利率可分分為固定利率與浮動(dòng)利率。固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率。在貸款合同期內(nèi)，不論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，借款人都按照固定的利率支付利息。浮動(dòng)利率是指在借貸期限內(nèi)利率隨著物價(jià)、市場(chǎng)利率或其他
　　因素的變化而相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小。
　?、鄯ǘɡ?、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率。法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織(比如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等)所確定的利率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。市場(chǎng)利率是指隨市場(chǎng)供求關(guān)系的變化而自由變動(dòng)的利率。
　　(2)我國(guó)貸款利率管理相關(guān)情況
　?、俟芾碇贫?。
　　a.基準(zhǔn)利率是指被用做定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率，被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場(chǎng)利率、法定利率和行業(yè)公定利率。在具體貸款中，浮動(dòng)利率采用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)或確定浮動(dòng)比例方式，我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率為法定利率。
　　b.《人民幣利率管理規(guī)定》有關(guān)利率的相關(guān)規(guī)定。短期貸款利率(期限在1年以下，含1年)，按貸款合同簽訂日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計(jì)息。貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。中長(zhǎng)期貸款(期限在1年以上)利率一年一定。貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計(jì)息;達(dá)不到新的期限檔次時(shí)，按展期日的原檔次利率計(jì)息。逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整則分段計(jì)息。借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行有權(quán)按原借款合同向借款人收取利息。
　?、诶式Y(jié)構(gòu)。差別利率是對(duì)不同種類、不同期限、不同用途的存、貸款所規(guī)定的不同水平的利率，差別利率的總和構(gòu)成利率結(jié)構(gòu)。
　　a.人民幣貸款利率檔次。我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸款利率、中長(zhǎng)期貸款利
　　率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。短期貸款利率可分為6個(gè)月以下(含6個(gè)月)和6個(gè)月至1年(含1年)兩個(gè)檔次。中長(zhǎng)期貸款利率可分為l至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上三個(gè)檔次。
　　b.外匯貸款利率檔次。我國(guó)中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國(guó)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)
　　市場(chǎng)化。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通常以國(guó)際主要金融市場(chǎng)的利率(如倫敦同業(yè)拆借利率)為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。
　?、劾时磉_(dá)方式。利率一般有日利率、月利率和年利率。日利率也稱為日息率，以日為計(jì)息期，一般按本金的萬(wàn)分比表示;月利率也稱為月息率，以月為計(jì)息期，一般按本金的千分比表示;年利率也稱為年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的百分比表示。在我國(guó)，年利率、月利率、日利率的傳統(tǒng)計(jì)息標(biāo)準(zhǔn)為毫(即萬(wàn)分之幾)、厘(即千分之幾)、分(即百分之幾)。每l0毫為l厘，每10厘為l分。
　?、苡?jì)息方式。按照是否計(jì)算復(fù)利，可以分為單利和復(fù)利。單利計(jì)息是指在計(jì)息周期內(nèi)對(duì)已經(jīng)計(jì)算未支付的利息不計(jì)收利息。復(fù)利計(jì)息是指在計(jì)息周期內(nèi)對(duì)已計(jì)算未支付的利息計(jì)收利息。按照計(jì)息周期的長(zhǎng)短，通?？梢苑譃榘慈沼?jì)息、按月計(jì)息、按季計(jì)息和按年計(jì)息四種。
　　2.費(fèi)率
　　費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般是以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按照一定比率計(jì)算，主要包括：擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)和開證費(fèi)等。
　　《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》有關(guān)費(fèi)率的相關(guān)規(guī)定如下：
　?、偕虡I(yè)銀行服務(wù)是指商業(yè)銀行通過(guò)收費(fèi)方式向客戶提供的各類本外幣銀行服務(wù)。
　?、谏虡I(yè)銀行制定服務(wù)價(jià)格，提供銀行服務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家有關(guān)價(jià)格的法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)遵循合理、公開、誠(chéng)信和質(zhì)價(jià)相符的原則，應(yīng)以銀行客戶為中心，增加服務(wù)品種，改善服務(wù)質(zhì)量，提升服務(wù)水平，禁止利用服務(wù)價(jià)格進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。
　?、蹖?shí)行政府指導(dǎo)價(jià)的商業(yè)銀行服務(wù)范圍為人民幣基本結(jié)算類業(yè)務(wù)，包括銀行本票、銀行支票、銀行匯票、銀行承兌匯票、銀行匯兌、委托收款和托收承付等。
　　④商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)，實(shí)行“誰(shuí)委托、誰(shuí)付費(fèi)”的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)。
　　(六)清償計(jì)劃
　　清償計(jì)劃一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又有定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款中通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。
　　(七)擔(dān)保方式
　　擔(dān)保是指在借款人無(wú)力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來(lái)源，是審查貸款項(xiàng)目的最主要因素之一。按照我國(guó)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括：保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。其中，保證、抵押、質(zhì)押是公司信貸中最常用的擔(dān)保方式。
　　(八)約束條件
　?、偬峥顥l件主要包括：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他提款條件。
　?、弑O(jiān)管條件主要包括：財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他監(jiān)管條件。