銀行中的風(fēng)險(xiǎn)管理是非常必要的，今天高頓網(wǎng)校FRM小編就來為大家介紹一下風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的內(nèi)容。
什么是風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是指對(duì)銀行的資產(chǎn)加以分類，根據(jù)不同類別資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)確定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以這種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為權(quán)重求得的資產(chǎn)。
銀行業(yè)的總資產(chǎn)有很多資產(chǎn)是0風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的，有很多風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重則很高。這個(gè)要看每個(gè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的配置，一般來說風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高的收益也更高。至于具體的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重列表你自己查央行和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行資本充足率管理辦法。舉例來說，國(guó)債就是0風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的，外國(guó)國(guó)債評(píng)級(jí)在AA-以下的則是100%，評(píng)級(jí)在AA-以上的國(guó)家的企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重則為50%。
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額 = 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)資產(chǎn)×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) + 資產(chǎn)負(fù)債表外資產(chǎn)×轉(zhuǎn)換系數(shù)×風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)數(shù)
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的測(cè)評(píng)的決定因素
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的測(cè)評(píng)由兩個(gè)因素決定:
(1) 銀行的資產(chǎn)組合中各項(xiàng)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露；
(2) 這些信用風(fēng)險(xiǎn)暴露在未來帶來信貸損失的可能性。
一些銀行資產(chǎn)，例如銀行所在國(guó)政府以銀行的基準(zhǔn)貨幣發(fā)行的債務(wù)被界定為無信用風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行的這類債權(quán)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0，不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)要求。然而大多數(shù)貸款和其它銀行資產(chǎn)都是對(duì)具有一定信用風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)的債權(quán)，可能招致潛在的信用損失。