2015年《財務管理》考點：上市公司設立獨立董事

　　獨立董事，是指既不是公司股東，又不在公司擔任除董事外的其他職務，并與其受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關系的董事。獨立董事除了應履行董事的—般職責外，主要職責在于對控股股東及其選任的上市公司的董事、高級管理人員，以及其與公司進行的關聯(lián)交易等進行監(jiān)督。中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》（證監(jiān)發(fā)[2001] 102號）的通知，要求上市公司建立獨立董事制度。獨立董事應當具備與其行使職權相適應的任職條件。擔任獨立董事應當符合下列基本條件：
　?。?）根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關規(guī)定，具備擔任上市公司董事的資格；
　?。?）具有本《指導意見》所要求的獨立性；
　?。?）具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則；
　?。?）具有5年以上法律、經(jīng)濟或者其他履行獨立董事職責所必需的工作經(jīng)驗；
　?。?）公司章程規(guī)定的其他條件。
　　下列人員不得擔任獨立董事：
　　（1）在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關系（直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會關系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；
　?。?）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1% 以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬；
　　（3）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；
　?。?）最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項所列舉情形的人員；
　　（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務、法律、咨詢等服務的人員；
　　（6）公司章程規(guī)定的其他人員；
　　（7）中國證監(jiān)會認定的其他人員。