印花稅那在1月申報(bào)繳納就核在1月的費(fèi)用里了，這個(gè)合理么？

老師早上好，今天有兩個(gè)問題想請教。1.收到一筆客戶匯款的款項(xiàng)，第二天及時(shí)退回給客戶了。收到時(shí)做：借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款。退回時(shí)，是做：借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款叻。還是用紅字沖銷：借：銀行存款（紅字），貸：其他應(yīng)付款（紅字）。 2.昨天聽課，老師說印花稅不用計(jì)提。正好我1月申報(bào)了公司20年的印花稅，如果在12月不計(jì)提的話，那在1月申報(bào)繳納就核在1月的費(fèi)用里了，這個(gè)合理么。

淡同學(xué)
2021-02-05 10:35:41
閱讀量 356
  • 朱老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    潛移默化 和藹可親 勤勤懇懇 良師益友 教導(dǎo)有方
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于印花稅那在1月申報(bào)繳納就核在1月的費(fèi)用里了，這個(gè)合理么？我的回答如下：

    勤奮的同學(xué)你好

    問題一，退回時(shí)作反向分錄即可

    問題二，實(shí)際工作中不是當(dāng)期申報(bào)直接繳納的情形，應(yīng)當(dāng)在完成申報(bào)納稅后計(jì)提核算。印花稅的核算實(shí)際工作時(shí)，需要分情形判斷合適方法。

    該內(nèi)容屬于實(shí)際工作問題，僅供參考

    祝你學(xué)習(xí)愉快?。?/p>
    以上是關(guān)于稅,印花稅相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。

    2021-02-05 11:25:11
  • 收起
    淡同學(xué)學(xué)員追問
    好的，謝謝老師……又有個(gè)新問題：今年的工會經(jīng)費(fèi)是先征后返。我計(jì)提的：借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款-工會經(jīng)費(fèi)叻。那后期收到工會經(jīng)費(fèi)返還時(shí)，作什么科目叻：是直接沖管理費(fèi)用么，還是作為營業(yè)外收入。辛苦老師作答！
    2021-02-05 13:52:09
  • 朱老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    同學(xué)你好

    這類情形，實(shí)際工作中兩者處理方法應(yīng)當(dāng)都可以的哈，個(gè)人習(xí)慣作沖減

    屬于實(shí)際問題，僅供參考！

    祝你學(xué)習(xí)愉快！

    2021-02-05 13:56:41
  • 收起
    淡同學(xué)學(xué)員追問
    好。感謝老師答疑。
    2021-02-05 14:23:15
  • 朱老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    不謝，同學(xué)加油?。?/p>

    2021-02-05 14:23:50
加載更多
版權(quán)聲明：本問答內(nèi)容由高頓學(xué)員及老師原創(chuàng)，任何個(gè)人和或機(jī)構(gòu)在未經(jīng)過同意的情況下，不得擅自轉(zhuǎn)載或大段引用用于商業(yè)用途！部分內(nèi)容由用戶自主上傳，未做人工編輯處理，也不承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任，如果您發(fā)現(xiàn)有涉嫌版權(quán)的內(nèi)容，歡迎提供相關(guān)證據(jù)并反饋至郵箱：fankui@gaodun.com ，工作人員會在4個(gè)工作日回復(fù)，一經(jīng)查實(shí)，本站將立刻刪除涉嫌侵權(quán)內(nèi)容。
相關(guān)問題 相關(guān)文章 其他人都在看
精選問答
  • 經(jīng)濟(jì)法中農(nóng)產(chǎn)品可抵扣的稅率9%和10%怎么區(qū)分？

    教師回復(fù)： 愛思考(?°з°)-?的稅法寶寶，你好　　農(nóng)產(chǎn)品可抵扣的稅率9%和10%如何區(qū)分~如果買來的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行深加工了~加工成13% 稅率的東西了，那么抵扣率就是10%，如果買來的農(nóng)產(chǎn)品是沒有深加工，直接銷售的低稅率9%稅率的東西，那么抵扣率就是9%哈~　　希望老師的解答能夠幫助到你！　快考試了，要堅(jiān)持住哦~一定會取得好成績吶~~

  • 鮮豬肉的增值稅稅率是多少，百貨商店開出的?

    教師回復(fù)： 愛學(xué)習(xí)的同學(xué)你好哦~豬肉適用的增值稅稅率是9%。但是，對于活禽，肉蛋以及蔬菜，存在稅收優(yōu)惠政策，全渠道免稅。所以百貨商店出售的豬肉應(yīng)該是免稅的。繼續(xù)加油哈~

  • 債券內(nèi)在價(jià)值計(jì)算公式是什么？

    教師回復(fù)： 親愛的同學(xué)，你好~債券的內(nèi)在價(jià)值是未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)的現(xiàn)值=利息*年金現(xiàn)值系數(shù)+本金*復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)希望小貝老師以上的解答能幫助到你，繼續(xù)加油哦~早日通過考試！

  • 成本法下，宣告分配現(xiàn)金股利會計(jì)分錄是什么？

    教師回復(fù)： 勤奮的學(xué)員：      你好！       完全正確！       明天的你會感激今天拼命努力的自己，加油哦~

  • 現(xiàn)金折扣成本的計(jì)算公式是什么？

    教師回復(fù)： [quote]所以這里2%為折扣百分比，因此用2%/（1-2%）。[/quote]親愛的同學(xué)，你好~這里是現(xiàn)金折扣成本的計(jì)算公式=折扣百分比/（1-折扣百分比）*360/（信用期-折扣期）希望老師以上的解答能幫助到你，繼續(xù)加油哦~早日通過考試！

我也要提問老師
手機(jī)注冊
選擇感興趣的項(xiàng)目，找到您想看的問答
金融類
ACCA
證券從業(yè)
銀行從業(yè)
期貨從業(yè)
稅務(wù)師
資產(chǎn)評估師
基金從業(yè)
國內(nèi)證書
CPA
會計(jì)從業(yè)
初級會計(jì)職稱
中級會計(jì)職稱
中級經(jīng)濟(jì)師
初級經(jīng)濟(jì)師
其它
考研