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老師,這個(gè)增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)是全國(guó)發(fā)票認(rèn)證統(tǒng)一平臺(tái)?還是需要選地方稅務(wù)平臺(tái)進(jìn)入?想請(qǐng)問(wèn)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票全部勾選后,發(fā)現(xiàn)進(jìn)大于銷(xiāo),多出稅款部分是否可以結(jié)轉(zhuǎn)下個(gè)月抵扣?還是可以把部分票先不勾選,等下個(gè)抵扣期再勾選?
1、同學(xué)理解是對(duì)的。
2、可以直接從全國(guó)發(fā)票認(rèn)證平臺(tái)登錄,也可從電子稅務(wù)局相應(yīng)模塊登錄。
3、可以,會(huì)體現(xiàn)在留抵稅額中。
4、同學(xué)可以根據(jù)公司的情況,進(jìn)行勾選確認(rèn);建議當(dāng)期勾選認(rèn)證與實(shí)際入賬一致,有利于賬務(wù)核算。
老師,增值稅發(fā)票的運(yùn)費(fèi)、包裝費(fèi)之類(lèi)的,題目沒(méi)有說(shuō)明含不含稅是...
我想問(wèn)下:我公司買(mǎi)來(lái)的窗簾6200元,增值稅發(fā)票開(kāi)的是720...
老師商場(chǎng)零售服裝屬于不得開(kāi)具增值稅發(fā)票,?那么商場(chǎng)是在進(jìn)貨的...
商場(chǎng)零售服裝,不是不能開(kāi)具增值稅發(fā)票嗎?它的銷(xiāo)項(xiàng)稅實(shí)際是收的...
增值稅發(fā)票稅控系統(tǒng)和增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)有什么區(qū)別?...
增值稅發(fā)票可以開(kāi)給個(gè)人嗎...
收到客戶貨款,需要給客戶開(kāi)具增值稅發(fā)票怎么錄憑證?增值稅發(fā)票...
請(qǐng)問(wèn)手撕發(fā)票、增值稅發(fā)票機(jī)打發(fā)票怎么查驗(yàn)過(guò)期和真?zhèn)??哪個(gè)網(wǎng)站...
您好老師,增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)怎么裝訂,也裝在記賬憑證里面嗎?...
老師,公司是小規(guī)模小規(guī)模,收到一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票,分錄怎么做?...
土地增值稅是對(duì)在我國(guó)境內(nèi)轉(zhuǎn)讓國(guó)有土地使用權(quán)、地上建筑物及其附著物的單位和個(gè)人,以其轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)所取得的增值額為課稅對(duì)象而征收的一種稅。
增值稅多少個(gè)稅點(diǎn)?增值稅稅點(diǎn)怎么計(jì)算?增值稅不僅僅是我們?cè)诙悇?wù)知識(shí)學(xué)習(xí)中的重點(diǎn),也是我們?cè)诠ぷ髦斜容^常涉及的一個(gè)稅種,今天高頓小編和大家來(lái)講講增值稅的相關(guān)信息。
增值稅是什么?2022年最新的增值稅稅率是怎樣的?在《稅法一》的內(nèi)容中,增值稅是屬于比較重要的一個(gè)知識(shí)點(diǎn),跟著高頓小編一起來(lái)學(xué)學(xué)增值稅,看看最新的增值稅稅率是怎樣的!
土地增值稅的計(jì)算方法和步驟是什么?在稅務(wù)師考試的稅法一考試科目中,會(huì)考察到各種稅種,其中,土地增值稅是考察重點(diǎn),其稅率以及計(jì)算方法也都是高頻考點(diǎn),今天高頓教育小編來(lái)和大家詳細(xì)講一講這方面的內(nèi)容。
教師回復(fù): 勤奮的同學(xué),你好。關(guān)于技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得是有稅收優(yōu)惠的。政策概述: 一個(gè)納稅年度內(nèi),居民企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得不超過(guò)500萬(wàn)元的部分,免征企業(yè)所得稅;超過(guò)500萬(wàn)元的部分,減半征收企業(yè)所得稅。技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得=技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入-技術(shù)轉(zhuǎn)讓成本-相關(guān)稅費(fèi)這里技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得是900-300=600,然后其中500萬(wàn)免稅,剩下100萬(wàn)減半征收,所以最后只有50萬(wàn)是征稅的,所以技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得一共是600,只有50需要交稅,所以納稅調(diào)減550。希望我的回答能幫到你祝你順利通過(guò)考試!
教師回復(fù): 親愛(ài)的同學(xué),你好~投分送視同銷(xiāo)售,換投抵說(shuō)的消費(fèi)說(shuō)中納稅人用于換取生產(chǎn)資料和消費(fèi)資料、投資入股和抵償債務(wù)等方面的應(yīng)稅消費(fèi) 品,應(yīng)當(dāng)以納稅人同類(lèi)應(yīng)稅消費(fèi)品的最高銷(xiāo)售價(jià)格作為計(jì)稅依據(jù)計(jì)算消費(fèi)稅好好復(fù)習(xí),有不明白的地方可以繼續(xù)討論哦~
教師回復(fù): 同學(xué)你好:納稅人提供租賃服務(wù)采取預(yù)收款方式的,其納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間為收到預(yù)收款的當(dāng)天。本題選C。預(yù)祝考試順利通過(guò),加油!
教師回復(fù): 親愛(ài)的同學(xué),你好~業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)計(jì)算限度的基數(shù)都是銷(xiāo)售(營(yíng)業(yè))收入,不是企業(yè)全部收入。銷(xiāo)售(營(yíng)業(yè))收入包括銷(xiāo)售貨物收入、提供勞務(wù)收入等主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)(收取資產(chǎn)租金或使用費(fèi))收入等其他業(yè)務(wù)收入,還包括視同銷(xiāo)售收入。但不含營(yíng)業(yè)外收入和投資收益(從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)的企業(yè)除外)學(xué)習(xí)加油,堅(jiān)持就是勝利~
教師回復(fù): 親愛(ài)的同學(xué),你好~因?yàn)橄M(fèi)稅是價(jià)內(nèi)稅,計(jì)稅依據(jù)中要包含有消費(fèi)稅本身。其次如果題干中給出了應(yīng)稅消費(fèi)品的銷(xiāo)售價(jià)格,不管是否含增值稅,都是含消費(fèi)稅的,所以如果直接銷(xiāo)售,有銷(xiāo)售價(jià)格的話,那么銷(xiāo)售價(jià)格中已經(jīng)包含了消費(fèi)稅,直接用銷(xiāo)售價(jià)格乘以稅率計(jì)算消費(fèi)稅,不需要除以(1-消費(fèi)稅稅率);但是如果沒(méi)有銷(xiāo)售價(jià)格,需要組價(jià)計(jì)算的話,我們需要自己把消費(fèi)稅包含到組成計(jì)稅價(jià)格中,這時(shí)候就要除以(1-消費(fèi)稅稅率)學(xué)習(xí)加油,有不明白的地方可以繼續(xù)討論~