此題第八問(wèn)應(yīng)該在哪里進(jìn)行補(bǔ)繳相關(guān)稅額？

老師，這道題第八問(wèn)怎么思考？因?yàn)橛X(jué)得建筑服務(wù)業(yè)務(wù)都在乙省，所以覺(jué)得業(yè)務(wù)一二都可以在乙省繳納，不一定在總部。

B同學(xué)
2020-06-13 07:40:28
閱讀量 232
  • 丁老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    德才兼?zhèn)?/span> 春風(fēng)化雨 潤(rùn)物無(wú)聲 循循善誘
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于此題第八問(wèn)應(yīng)該在哪里進(jìn)行補(bǔ)繳相關(guān)稅額？我的回答如下：

    勤奮的同學(xué)，你好

    異地提供建筑服務(wù)，在勞務(wù)發(fā)生地預(yù)繳，在機(jī)構(gòu)所在地納稅申報(bào)，當(dāng)預(yù)交和申報(bào)的計(jì)算公式不一致時(shí)，差生的差額，應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)所在地補(bǔ)繳。

    希望老師的解答能幫助你理解，如有問(wèn)題歡迎繼續(xù)溝通交流，加油！


    以上是關(guān)于稅,補(bǔ)稅相關(guān)問(wèn)題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2020-06-13 09:28:28
  • 收起
    B同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    理解了，謝謝老師
    2020-06-15 10:47:15
  • 胡老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    不客氣，繼續(xù)加油哦~

    2020-06-15 15:49:29
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其他回答

  • 斌同學(xué)
    第八題和第十題錯(cuò)在哪里呢？
    • 王老師
      （1） 盤(pán)虧固定資產(chǎn)時(shí)： 　　借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢　　66000元 　　　　累計(jì)折舊 　　　　 20000元 貸：固定資產(chǎn)　　　　　86000元 　　（2） 報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后： 　　借：營(yíng)業(yè)外支出—盤(pán)虧損失 　66000元 　　　　貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢　　　 66000元 營(yíng)業(yè)外支出不影響你的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的
    • 斌同學(xué)
      意思是所有營(yíng)業(yè)外支出都不影響營(yíng)業(yè)利潤(rùn)嗎？
    • 王老師
      還有第十題哦
    • 斌同學(xué)
      第十題是不是漏記那里錯(cuò)了？？
    • 王老師
      【營(yíng)業(yè)利潤(rùn)】=營(yíng)業(yè)收入—?營(yíng)業(yè)支出—?營(yíng)業(yè)稅金及附加—?銷(xiāo)售費(fèi)用—?管理費(fèi)用—?財(cái)務(wù)費(fèi)用—?資產(chǎn)減值損失?±?公允價(jià)值變動(dòng)損益±?投資凈損益 【利潤(rùn)總額】=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)＋營(yíng)業(yè)外收入—營(yíng)業(yè)外支出 不影響營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 會(huì)影響利潤(rùn)總額的 第十題就是考的定義：未達(dá)賬項(xiàng)是指由于企業(yè)與銀行取得憑證的實(shí)際時(shí)間不同，導(dǎo)致記賬時(shí)間不一致，而發(fā)生的一方已取得結(jié)算憑證且已登記入賬，而另一方未取得結(jié)算憑證尚未入賬的款項(xiàng)；
    • 斌同學(xué)
      所以第十題不是漏記
    • 王老師
      是的 未達(dá)賬項(xiàng)不是漏記 是取得憑證的實(shí)際時(shí)間不同導(dǎo)致記賬時(shí)間的差異 所以產(chǎn)生了一方入賬 另一方由于未及時(shí)取得憑證未入賬的情況
  • 無(wú)同學(xué)
    請(qǐng)問(wèn)第八題應(yīng)該怎么做呢
    • 方老師
      稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)=180%2B140-48-15-8-12-8%2B51=280 選項(xiàng)B正確
    • 無(wú)同學(xué)
      請(qǐng)問(wèn)為什么要加51呢 國(guó)債利息不是免稅么
    • 方老師
      國(guó)債利息免稅是指針對(duì)稅務(wù)的計(jì)稅基礎(chǔ)，會(huì)計(jì)上利潤(rùn)需要算的 國(guó)債利息計(jì)入投資收益 是損益科目
    • 無(wú)同學(xué)
      也就是說(shuō)假如這道題在經(jīng)濟(jì)法上就是免稅的 在經(jīng)濟(jì)法上就是不交稅的 是這樣么
    • 方老師
      國(guó)債利息在稅法上免稅 不繳稅 不用算到稅法口徑的利潤(rùn)中 但是在會(huì)計(jì)上是損益科目計(jì)入投資收益 需要計(jì)入到利潤(rùn)中
    • 無(wú)同學(xué)
      好的 明白了
    • 方老師
      嗯嗯 祝你學(xué)習(xí)愉快
  • 木同學(xué)
    上年度有張發(fā)票有問(wèn)題，現(xiàn)在調(diào)整利潤(rùn)，在年度會(huì)算清繳時(shí)我應(yīng)該納稅調(diào)整明細(xì)表里哪行調(diào)整此金額
    • 龔老師
      您好 填寫(xiě)第30欄（十七）其他里面
    • 木同學(xué)
      我取得的是建安材料費(fèi)發(fā)票，也在那里調(diào)整嗎？當(dāng)時(shí)入成本了
    • 龔老師
      是的 填寫(xiě)會(huì)計(jì)處理月稅收規(guī)定有差異需要納稅調(diào)整的扣除類(lèi)項(xiàng)目金額
  • 祈同學(xué)
    此題中第五小問(wèn)，減3萬(wàn)是哪里的稅？
    • 左老師
      您好，3萬(wàn)是b縣c區(qū)預(yù)繳的增值稅
    • 祈同學(xué)
      請(qǐng)問(wèn)3萬(wàn)是怎么算的呢？
    • 左老師
      您好，是全部?jī)r(jià)款減去分包款之后按預(yù)征率2%交。 本體是218-50-4.5 /(1+9%)*2%=3
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