視頻說(shuō)如果經(jīng)常發(fā)生的費(fèi)用沒(méi)有收到發(fā)票，先計(jì)提，然后收到發(fā)票，再做費(fèi)用上的沖銷，再做一個(gè)按發(fā)票上的數(shù)的

其他回答

• 美同學(xué)
  發(fā)生一筆費(fèi)用沒(méi)有收到發(fā)票，比如先記管理費(fèi)用了，打算之后收到發(fā)票的時(shí)候，再做一筆增值稅沖減費(fèi)用的分錄； 還是先記預(yù)付賬款等到收到發(fā)票后再記費(fèi)用比較好的？
  • 吳老師
    先計(jì)入預(yù)收賬款，有票后轉(zhuǎn)費(fèi)用。
  • 美同學(xué)
    請(qǐng)問(wèn)老師，在收到專用發(fā)票時(shí)記了應(yīng)交稅費(fèi)，然后月底抵扣的時(shí)候還要做一筆分錄嗎？
  • 吳老師
    不需要，直接看應(yīng)交稅費(fèi)的余額，看是否需要繳納增值稅，需要就用銀行存款，不需要就留到以后期間抵扣。
  • 美同學(xué)
    老師，由于電子稅務(wù)局有數(shù)據(jù)同步，上面直接根據(jù)公司開(kāi)出多少發(fā)票，以及當(dāng)月認(rèn)證了多少發(fā)票來(lái)繳納增值稅，這個(gè)如果和做賬的數(shù)據(jù)沒(méi)對(duì)上會(huì)怎么樣呀
  • 吳老師
    請(qǐng)問(wèn)老師，有一些沒(méi)收到發(fā)票的先記了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，想等收到發(fā)票后再?zèng)_減成本，還是等收到發(fā)票后再記成本比較好呀？
  • 美同學(xué)
    一定要對(duì)上，你開(kāi)出多少票就要入多少收入。
  • 吳老師
    收到票再?zèng)_減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
• A同學(xué)
  如果上個(gè)月做帳做的借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：現(xiàn)金，當(dāng)時(shí)沒(méi)有發(fā)票，，這個(gè)月發(fā)票補(bǔ)回來(lái)了我不是福利費(fèi)發(fā)票，那我這個(gè)月做帳，沖銷上個(gè)月的分錄的話，那貸方是現(xiàn)金也可以沖銷？然后按正確的發(fā)票再做一筆？？？
  • 戚老師
    您好，是的，貸方是現(xiàn)金也可以沖銷，然后按正確的發(fā)票再做一筆。
  • A同學(xué)
    老師，其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款帳是一個(gè)人的，可以做一筆分錄 對(duì)沖吧？后面附什么單據(jù)？
  • 戚老師
    您好，可以對(duì)沖的，后面附其他應(yīng)收款的或者其他應(yīng)付款平賬前的那個(gè)賬戶的明細(xì)賬頁(yè)即可
• 想同學(xué)
  和醫(yī)療公司簽訂的年度視頻醫(yī)生費(fèi)用 這個(gè)做什么費(fèi)用？ 簽訂這樣的合同交印花稅嗎？？ 還沒(méi)收到發(fā)票是不是做 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 若是一年的費(fèi)用，怎么做攤銷分錄？沒(méi)收到發(fā)票前是不是不用攤銷，收到發(fā)票后再攤銷？
  • N老師
    可以計(jì)入管理費(fèi)用核算 不需要繳納印花稅的 一年的 就 借；待攤費(fèi)用 貸；預(yù)付賬款 攤銷借；管理費(fèi)用 貸；待攤費(fèi)用
  • 想同學(xué)
    這種合同屬于什么合同，能解釋下為什么不交印花稅么？ 待攤費(fèi)用在新準(zhǔn)則下 不是已經(jīng)刪除了么老師,還可以用嗎
  • N老師
    屬于相關(guān)服務(wù)合同，不屬于印花稅列舉的合同范圍的 雖然取消了待攤費(fèi)用，但是一次支付一年受益的費(fèi)用還是需要通過(guò)待攤費(fèi)用科目核算的