本月銷(xiāo)項(xiàng)稅額1萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)7千，上月剩余2千本月應(yīng)交1千的分錄怎么做？

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• 依同學(xué)
  老師，現(xiàn)代服務(wù)行業(yè) 加計(jì)遞減10%，是不是用本月進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)*10%=1千，分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅—加計(jì)抵免 1千 貸：其他收益 1千，這樣做對(duì)嗎？
  • 李老師
    同學(xué)你好，你的理解是對(duì)的，分錄是對(duì)的。
  • 依同學(xué)
    加計(jì)抵減額，是不是所有進(jìn)項(xiàng)專票稅額 和 機(jī)票火車(chē)票進(jìn)項(xiàng)稅額之和為基數(shù) ，再乘以10%？
  • 李老師
    是的，所有進(jìn)項(xiàng)都可以加計(jì)扣除的，以所有進(jìn)項(xiàng)稅額之和為基數(shù)，乘以10%
• 鄭同學(xué)
  當(dāng)月的銷(xiāo)項(xiàng)稅為3千多，一張發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額2萬(wàn)多，認(rèn)證后抵扣完本月的3千多銷(xiāo)項(xiàng)后，剩余的進(jìn)項(xiàng)可以下次抵扣使用嗎
  • 谷老師
    你好，沒(méi)有抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額可以結(jié)轉(zhuǎn)以后月份繼續(xù)抵扣的
  • 鄭同學(xué)
    老師這個(gè)在申報(bào)表中如何操作
  • 谷老師
    你好，填寫(xiě)在進(jìn)項(xiàng)稅額欄次，沒(méi)有抵扣完的體現(xiàn)在期末留抵稅額，次月體現(xiàn)在上期留抵稅額欄次
• 二同學(xué)
  老師，一月份的銷(xiāo)項(xiàng)稅1萬(wàn)元，1月初認(rèn)證了一張進(jìn)項(xiàng)稅7千元，這個(gè)月應(yīng)交增值稅計(jì)提多少金額
  • 薛老師
    應(yīng)納稅額=銷(xiāo)項(xiàng)稅10000-進(jìn)項(xiàng)稅7000=3000元 增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 3000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
  • 二同學(xué)
    老師，我這個(gè)月應(yīng)交稅金3000元，可是資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅金金額大于這個(gè)數(shù)，我把主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加加上了也不對(duì)